学資保険の年末調整の書き方を画像で解説！保険料控除はこれで完璧

ご加入の保険によってもことなりますが、10月頃に保険会社から生命保険料控除証明書が届きます。でも、年末調整は11月の末頃までに会社ごとで案内がされることが多いです。

年末調整までにきちんと保管しておくようにしましょう。届かなければ、保険会社に連絡をしておきましょうね。万が一汚してしまったりなくしてしまった場合は、再発行をしてもらわなければいけませんのでお早めに！

これらの保険がすべて年末調整の控除の対象となるわけですが、この３つを合わせて、右下の赤い四角の中に記入する、というのが大まかな書き方の流れです。

今回は学資保険に関する年末調整資料の書き方ですが、学資保険は赤の「一般生命保険料控除」に該当します。

学資保険の年末調整の書き方

契約者の氏名を記入する

受取人の氏名を記入する

ひとつひとつの欄の書き方を理解していけば、分からないことはありません。

学資保険の場合、もしお子さんが4人いたりすれば、書く欄が足りなくなってしまいますよね。そういった場合は紙を2枚記入してもいいですし、上限の40,000円もしくは50,000円を超えるようであれば、それ以上は記入しなくても大丈夫です。

①の欄と②の欄

①と②の欄には、支払った保険料に、それぞれ計算方法が決められています。書き方ですが、計算式は下に書かれていますので、保険ごとに計算をして、その合計を記入します。①は新契約のもの、②は旧契約のものを記入します。

①の場合ですが、保険が多く、仮にひとつでも40,000円を越えれば①には40,000円と記入します。それが上限だからです。同じように、②には50,000円と記入します。

③の欄

イの欄

実は、生命保険の控除に関する税制改正が行われており、控除額の上限が変更されてるのです。旧制度では、「一般生命保険料」「個人年金保険料」のカテゴリでそれぞれ5万円が上限だったのですが、新しい制度ではそれに加えて介護医療保険料のカテゴリが設けられました。そしてそしてそれらはそれぞれが4万円を上限とすることで、最大12万円が控除の上限として認められるようになったのです。

どちらに記入すればよいのか、という疑問が出てくると思いますが、覚えておくのはこれだけです。記入する保険を契約したのが2011年12月31日以前か、2012年1月1日以降かどうかです。以前であるならば「旧」以降であるなら「新」です。

学資保険の年末調整の書き方、いかがでしたでしょうか。

年末調整や保険のこと、計算もややこしいし、普段はあまり考えないだけに、きっちりしっかり理解して勉強しようと思う気にはなかなかなりませんよね。でも、一度理解してしまえば、さほど難しいことではありません。

前述の通り、保険を契約した時期や年間の支払い金額によってさまざまではありますが、一般的な保険でも40,000円から50,000円の控除がうけられると言われています。

単純に貯金をするだけとはいえないですよね。学資保険に入ろうか、どうしようかと迷っている人にとっても入ろうかな・・・と思える条件のひとつにもなり得ます。

40,000円から50,000円の控除があれば、年収が３５０万円程度の方の還付金はおよそ5,000円。「5,000円か〜・・・」と思いましたか？でも、毎年同じだけ還付されるとすれば、2年で10,000円、10年で50,000円。15年で75,000円です。とても少ない金額だとは言えないですよね。この節税という点に関しても、学資保険の大きなメリットであることは間違いありません。

長い目で見て、毎年の手続きをきちんとすることで大きなメリットが得られます。日本の恵まれた制度、高い税金を払って暮らしている分賢く、手堅く生きていけるといいですよね。

年末調整の書き方がどうしてもわからなければ、近くの税務署で親切に書き方を教えてくれます。是非、一度足を運んでみてはいかがでしょうか。