つみたてNISAと特定口座で同じ銘柄を積み立てるのはおすすめ？

2つの口座で同じ銘柄を積み立てる場合のメリット・デメリットを見ていきましょう。

▼つみたてNISA口座と特定口座で同じ銘柄を積み立てるメリット

• 20年経過後も投資期間の制限を気にせずに投資できる
• 制限金額（年間40万円）を超える分は特定口座に積み立てられる
  
• つみたてNISA口座への投資分から出た利益は非課税
  

長期間、多額の投資を継続する場合、つみたてNISA口座と特定口座で同じ銘柄を積み立てることはメリットといえます。

しかし、銘柄は、限られたつみたてNISAの投資対象からしか選べないことが主なデメリットです。

これらのメリットとデメリットをおさえた上で次のケースをみていきましょう。

つみたてNISAと特定口座に同じ銘柄を積み立てるのがおすすなケースは、投資に使える余裕資金が40万円以上あって、銘柄の期待リターンが大きい時です。

利益のでる可能性が高く基準価額の上昇を期待できる同一銘柄を積み立てることで、

• 40万円までは非課税枠を使える、売買益や分配金があればすべて受け取れる
• 40万円を超える余裕資金は全額特定口座に積み立てられる、利益があれば税率20%を除いた残り80%を受け取れる
  

例えば、70万円を以下のように2つの口座で同じ銘柄を積み立てることにより、売却益や分配金があれば両方を合算した利益を得られます。

次のケースでは、複数の銘柄を積立NISA口座と特定口座に積み立てるのがおすすめといえます。

• 積立NISAの対象になっている比較的安定した銘柄とリスクのある銘柄を運用したい場合
• 積立NISA対象の銘柄と対象外の銘柄に投資したい場合
  

リスクのある銘柄を特定口座で運用すれば、損失がでても損益通算や繰越控除を使って損失の影響を減らせます。

積立NISA対象外の銘柄は特定口座を利用できます。

売却等で損失があったとき、積立NISAはそもそも非課税なので損益通算や繰越控除の制度を適用できません。特定口座は損益通算や繰越控除を使えるので節税に有効です。

ただし、繰越控除を利用するためには確定申告が必要なことに注意しましょう。

ここでは、つみたてNISAと特定口座を

• 併用すべきでないケース
• 併用すべきケース

積立NISA口座の投資上限額は年間40万円です。毎年の余裕資金がこの金額以上見込めない場合は非課税であるNISA口座だけに投資したほうがお得といえます。

非課税のメリットを最大限に生かして積立NISA口座だけに積み立てていったほうが有利でしょう。

余裕資金が少ない場合、積立NISAと特定口座を併用しても相場の状況を管理する手間がかかりますし、多くのリターンも望めません。

また、投資初心者なら、特定口座はリスクがあり、難易度も高いので積立NISA口座だけの運用が望ましいといえます。

積立NISAの対象商品は、金融庁の基準を満たした比較的好条件の投資信託等なので初心者にも安心です。

毎年の余裕資金が40万円以上ある場合は、併用するのも一つの方法です。

つみたてNISAは継続的な積立投資に限定されています。相場の状況をみて投資信託だけでなく株式などの銘柄にまとめて投資する際は、特定口座を利用できるので併用すべきケースといえます。

40万円を超える余裕資金を特定口座に投資すれば利益を上乗せできる可能性があります。もし、損失が出たら損益通算等を使って節税できます。

比較的安定しているつみたてNISA対象の商品と対象外の投資信託や株式、REITなどに投資しようと考えている場合も併用すべきケースです。

大切な注意点として次の２つがあります。

• 特定口座で運用中の銘柄をNISA口座へ移管できない
• 購入する口座を間違えないようにする

運用中の銘柄をどうしても該当の銘柄をNISAで保有したい場合、同じ銘柄をNISAで新たに買い直す必要があります。

買い直した後、もともと運用していた銘柄を売却すると利益があれば課税されます。間違って買っていたとしても同様に移せません。

例えば、20,000円で買った銘柄を買い直した後、30,000円で売却したとすれば利益10,000円に課税されます。このとき税額は約 2,000円です（10,000円×20%）。

NISA口座で購入しようとしているときに、間違えて特定口座で購入してしまうと元に戻せせません。NISA口座で同じ銘柄を買い直す必要があります。

逆に、特定口座で購入するつもりで、誤ってNISA口座で購入した場合、NISA口座から特定口座へ移せます。

ただし、移してもNISA投資可能額は元に戻りません。取得価格もNISA口座で購入したときの価格でなく、移管日の基準価格になってしまいます。

このため、NISA口座で購入したときの価格より移管日の価格が下がっていると、しばらくして売却したときの売却益に移管で下がっていた分が上乗せされたことになり課税されます。

手続きを誤ったときに戻せないのもデメリットといえますが、間違えないように注意するしかありません。

つみたてNISA口座と特定口座を併用するときには、2つの口座を使い分けてメリットを引き出すためのポイントがあります。

• 売買の頻度
• 投資可能かどうか
• 非課税投資枠内で投資可能か
• 株主優待の条件を満たせるか
• まとまった配当金を受け取れるか

つみたてNISAの非課税枠は年間40万円と決まっています。1月から5月まで20万円ずつ積み立てて非課税枠を10万円使ってしまった後、積立分10万円をすべて売却しても非課税枠は元に戻らず30万円のままです。

そもそもつみたてNISAは毎年40万円以内で少しずつ、長期にわたって利益を得ていく投資に向いています。

売買の頻度が多く、投資金額が大きい場合には、非課税枠の制限もない特定口座が向いているといえます。特定口座なら値上がりを見込んで安いときに一括で投資することも可能です。

つみたてNISAの投資対象は、厳選された投資信託・ETFに限られています。また、定期的な積立投資のみで、スポット投資もできません。

一方、特定口座は投信だけでなく株式も可能です。

したがって、つみたてNISA対象外の商品は特定口座を使用します。それぞれの口座で投資できる商品は以下のとおりです。

積立NISA口座は対象商品が投資信託・ETFなので株主優待は受けられません。一般NISA、または特定口座などであれば受けられます。

非課税制度を活用したいけれど株主優待も受けたい場合は一般NISAを利用しましょう。

株主優待には企業が定めた条件があります。条件を確認の上、受けましょう。

特定口座とNISA口座で同じ銘柄をもつことのメリットは以下の通りです。

• 20年経過後も投資期間の制限を気にせずに投資できる
• 制限金額（年間400,000円）を超える分は特定口座に投資できる
• つみたてNISA口座への投資分から出た利益は非課税

この記事では、つみたてNISAと特定口座で同じ銘柄を積み立てるメリットとデメリット、2つの口座を併用するときの注意点などについて解説しました。

2つの口座に同じ銘柄を積み立てることは、長期間、多額の投資を継続する可能性があればメリットといえます。

しかし、両方の口座に投資する銘柄は、限られたつみたてNISAの投資対象から選らばなければならないというデメリットもあります。

つみたてNISAの対象商品は、厳選された比較的条件の良い投資信託等です。投資初心者でもはじめられます。投信等の購入時手数料もかかりません。

とはいえ、使い方によってはデメリットもあります。不安に思うことや疑問点もあることでしょう。そこで頼りになるのがマネーキャリアです。

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