iDeCo(イデコ)とNISA(ニーサ)の違いとは？どっちがいいのかわかりやすく解説

iDeCo（イデコ）、NISA（ニーサ）は資産を形成するための制度です。2つの制度にはどんな違いがあるのでしょうか。

イデコは、個人型確定拠出年金で老後に不足しがちな公的年金を補うことが目的です。積立・運用・受取の3つのタイミングで税制優遇を受けられます。

ニーサは小額投資非課税制度で、住宅資金や余裕資金の形成など目的を自由に決められます。「一般」と「つみたて」があり、分配金や配当金などの収益に税金がかかりません。

この記事ではイデコとニーサの違いについて解説します。活用方法やどちらがおすすめかについても紹介しているので運用を始める際の参考にできます。

▼イデコとニーサの違い5つ

• 違い①加入年齢や期間
• 違い②投資商品
• 違い③拠出できる金額
• 違い④お金の流動性
• 違い⑤5税制優遇

加入年齢と運用期間の違いをみていきましょう。

▼イデコ・ニーサの加入年齢と運用期間

 ＊：国民年金の任意加入被保険者または厚生年金の被保険者であれば加入できる

イデコは公的年金を補うための制度なので、国民年金とほぼ同様の加入年齢、運用期間になっています。また、農業者年金加入者や国民年金保険料免除・未納等の場合も加入できません。

ニーサは18歳以上の成人なら誰でも加入できます。もちろん60歳以上でも可能です。

また、2024年から開始される新しいニーサ制度では、運用期間が無期限になることが決まっています。2023年に始めた現行ニーサは20年間、新ニーサと別枠で運用可能です。

投資商品の違いをみていきましょう。

イデコの投資商品

イデコの投資商品には、2つのタイプがあります。定期預金や保険の元本保証型と元本割れリスクのある投資信託です。

定期預金は途中で解約しても元本は戻ってきます。保険も満期まで運用すれば元本保証です。投資信託は種類により、ハイリスク・ハイリターンからローリスク・ローリターンの商品があり元本割れのリスクがあります。

ニーサの投資商品

つみたてニーサの投資商品は、投資信託、ETF（上場投資信託）です。ただし、金融庁が定めた要件を満たしていることと、金融機関から届け出のあったものに限定されています。

一般ニーサは、株式・投資信託・ETF・REIT（不動産投資信託）を利用できます。株式投資を非課税で利用できるのは一般ニーサだけです。

拠出できる金額の違いをみていきましょう。

▼1年間に拠出できる金額

• イデコ： 14万4,000円～81万6,000円（公的年金や企業年金の加入状況により異なる）
• つみたてニーサ： 40万円
• 一般ニーサ： 120万円

流動性の面から違いをみていきましょう。資産運用をする際には、資産の現金化しやすさについても知っておくことが大切です。

ニーサは、つみたて・一般どちらも途中で解約（売却）して現金化できます。

イデコは原則60歳まで解約できません。どうしても拠出金額が不足する場合、減額や停止という方法もあります。

どちらも中長期の運用でお金を増やす資産運用方法です。中途解約が難しいイデコは、途中で困らない程度の拠出金額にしておくのがよいかもしれません。

税制優遇の違いをみていきましょう。

イデコは、積立時・運用時・受取時の3つのタイミングで税制優遇を受けられます。具体的には次の通りです。

• 積立時： 掛け金の全額を所得から控除できる
• 運用時： 運用中の利息や分配金などの利益が非課税（通常は利益に対して20.315%課税される）
• 受取時： 一定の金額までは非課税

イデコで積立・運用したお金は原則60歳から受け取れます。受取方法には、一時金または年金として受け取れますが、どちらでも一定金額まで非課税です。

ニーサは、運用中に出る分配金・配当金・譲渡益などの利益が非課税です。ただし、売買損失が出ても他の口座で運用している投資の利益と損益通算できません。

ここまで説明してきたように、ニーサは分配金や配当金、譲渡益などが非課税です。

イデコも同様に運用中の利息や分配金など利益は非課税となっています。運用時の利益が非課税であるところは共通点といえます。

イデコもニーサも長期運用することで利子が利子を生む福利効果を得られます。

通常の資産運用では利益に対して20.135%課税されるのに対して、どちらも非課税なので福利効果がいっそう増します。

iDeCo（イデコ）とNISA（ニーサ）どっちがいいのか考えてみましょう。

イデコは年金制度なので60歳に達するまで基本的に引き出せません。積立時に所得控除を受けられるので節税対策としても有効です。

一方、ニーサは、老後資金や子どもの教育費、マイホーム購入費用の一部など目的は自由に決められます。なんとなくお金を増やす目的で始める人も多いでしょう。

途中解約はいつでも可能です。

まとめると、老後資金ならiDeCo、60歳までに出費があるならニーサなど、目的別に選択するのがよいといえます。

どんな人がiDeCo（イデコ）やNISA（ニーサ）に向いているでしょうか。

▼イデコがおすすめな人

• 老後にゆとりのある生活をしたい人
• 公的年金だけでは老後が不安だと思っている人
• 月々の収入に一定の余裕資金が残る人
• 退職金制度がない会社等にお勤めの人
• 厚生年金に加入していない人

老後は、ゆっくりと旅行に行こう、余暇を楽しみたいなどと考えている人も多いでしょう。

しかし、年金支給開始年齢引き上げなどがささやかれており、支給額増も期待できません。自分の老後は自分で備えるしかないのかと思ってしまいますよね。

このようなとき、イデコが活用できるのは間違いありません。定期預金や保険を選べば元本はほぼ保証されます。よりいっそうのリターンを期待する人は投資信託にする方法があります。

イデコは、積立時に節税対策としても有効です。積立額を所得から控除できます。

一方ニーサは、さまざまな目的に使えます。

子どもの教育資金、すまいの購入資金、老後資金は一生の間にかかる3大支出といわれています。これら資金の一部としてニーサを利用できます。

ニーサ一番の活用法は、余裕資金です。ニーサで運用したお金が貯まったから高級車を買おう、老後に毎年海外旅行しようなどに使うのもいいでしょう。

イデコは老後資金を貯めていくことが目的です。ただし、昨今の年金支給状況を見ると公的年金とイデコだけでは、必ずしも十分とはいえません。

また、一生の間には、ご自身のライフスタイルにあわせて出費が必要です。余裕資金はいくらあっても足りないものです。

老後によりゆとりのある生活をするために、公的年金やイデコの支給開始年齢に達するまでに余裕ある生活をするためにはイデコとニーサの併用がおすすめです。

iDeCo（イデコ）やNISA（ニーサ）はお得だと聞くけれど、どこで申し込めばよいかわからない。手続きが面倒だからやめておこうなどと思う人も多いでしょう。

• iDeCo
• NISA
  

イデコを始める際には次の順に進めます。

1. ご自身の加入可否、加入条件を満たしているなら拠出可能金額を理解しておく
2. 資産運用の基本を理解しておく
3. 金融機関を決めましょう。イデコは、保険会社や銀行、証券会社で扱っています
4. 保険会社や銀行、証券会社など金融機関ごとの手順で手続きしましょう
   

ニーサは次の手順で始めます。

• 投資信託など金融商品を理解しておく。また、予め、だいたいの積立金額を決めておく
• NISA口座を開設する金融機関を決める
• 必要書類を提出し、口座を開設する
• 株、投資信託の銘柄を選ぶ 
• 投資額を決める、積立投資なら金額や積立頻度を決めて設定する
• 目論見書と内容を確認して運用を始める

この記事では、iDeCo（イデコ）とNISA（ニーサ）の違い・活用方法・始め方などについて解説しました。

個人型確定拠出年金イデコのポイントは以下の通りです。

• 支給開始は60歳から、それまでは原則解約できない
• 投資商品は定期預金や保険、投資信託
• 拠出金額は14万4,000円～81万6,000円で年金の加入状況により異なる
• 積立時、運用時、受取時に税制優遇が受けられる
• 老後にゆとりのある生活をしたい人、公的年金だけでは不安だと思っている人に向いている