個人年金保険ALL

個人年金保険の必要性

個人年金保険の選び方

個人型確定拠出年金(iDeCo)

個人型確定拠出年金(iDeCo)、無職の方にはおすすめできません!

老後資金の準備として、個人型確定拠出年金(iDeCo)が注目されています。税制面のメリットが強調されていますが、そもそも税金の徴収がない無職の方が個人型確定拠出年金(iDeCo)に加入するメリットはあるのでしょうか。今回は無職の方にスポットをあてて解説します。

個人型確定拠出年金(iDeCo)実は無職の方にはおすすめできません

2017年1月から加入資格が拡大され、老後資金の準備として話題の個人型確定拠出年金(iDeCo)が注目されています。そもそも個人型確定拠出年金(iDeCo)とは、「国の公的年金だけに頼るだけではなく、国民一人一人に自身で老後に備えた資産形成をしっかりやっていってもらいたい」という国家の目的があります。


そもそも個人型確定拠出年金(iDeCo)とは、「国の公的年金だけに頼るだけではなく、国民一人一人に自身で老後に備えた資産形成をしっかりやっていってもらいたい」という国家の目的があり、そのために優遇税制というメリットのある個人型確定拠出年金という既存の制度の使い勝手を高め、制度の内容をわかりやすくしたり、加入できる対象者の範囲を拡大したりしています。


実際に2017年1月から専業主婦をはじめとした無職の方、公務員、企業年金制度のある会社員にも拡充され、国民のほぼすべてが加入できる制度になりました。


しかし、無職など税金を納める必要がない方にとって、この個人型確定拠出年金(iDeCo)に加入することは、メリットを受けることができるのは非常に限定的になります。

人型確定拠出年金(iDeCo)で得られる3つのメリット

まず、個人型確定拠出年金(iDeCo)にある3つのメリットについて、押さえておきましょう。


個人型確定拠出年金(iDeCo)のメリットとして、まず一つ目には、掛け金が全額所得控除されます。


二つ目に、通常金融商品を運用してでた利益に対しては、源泉分離課税がかかりますが、個人型確定拠出年金(iDeCo)についてはその運用益が非課税となります。


また三つ目には、個人型確定拠出年金(iDeCo)の老齢給付金を一時金で受け取る場合には、「退職所得控除」、年金として受け取る場合には、「公的年金等控除」が受けることができます。



これらはすべて、税金に関わるメリットですね。

さきほどお話をしたように、無職など税金を納める必要がない方にとって、この個人型確定拠出年金(iDeCo)に加入することは、メリットを受けることができるのは非常に限定的になるかと思います。

無職・専業主婦・早期退職・アーリーリタイアの人にはおすすめできない理由

これだけ税制面のメリットがある個人型確定拠出年金(iDeCo)ですが、そもそも税金の徴収されない、無職・専業主婦・早期退職・アーリーリタイアの人にとって、メリットはあるのでしょうか。

無職の方は個人型確定拠出年金(iDeCo)で節税することができない

さきほどもお話をしましたが、そもそも個人型確定拠出年金(iDeCo)のメリットはその節税効果にあります。


無職の方や専業主婦の方が個人型確定拠出年金(iDeCo)に加入すると月2.3万円、年間27.6万円の掛金を払いこむことができます。

個人型確定拠出年金(iDeCo)最大のメリットとして強調されているのは、全額所得控除(経費)となる点です。生命保険だと10万円払っても20万円払っても控除は同じです。

一方、個人型確定拠出年金(iDeCo)は払った全額が控除となるので、この点で生命保険よりは税金が有利です。


実は、この税制面のメリットが、無職の方や、専業主婦の場合には、このメリットがありません。無職の方や、103万円以下の給料しかない主婦にはもともと税金がかかっていないので、個人型確定拠出年金(iDeCo)を払っても税金は当然ゼロになるのです。

それでは、配偶者など他の家族の方の名前で年末調整や確定申告で控除すればよいのでは?と思うところです。でも、それはできないルールとなっています。

結果的に、無職の方は税制面の優遇を受けることができません。



しかし一方で、無職の方や専業主婦にとっての個人型確定拠出年金(iDeCo)を始めることのメリットは何も税制優遇だけではありません。 以下のようなメリットが挙げられます。


・60歳まで引き出せなので強制的に積立ができる。

・運用や税金の勉強ができる。

・将来離婚があっても自分の資産になるので安心。


注意点としては、配偶者が確定拠出年金(DC)加入者でなければ、所得がある配偶者から始めた方が掛け金が全額所得控除という税制メリットが生かせるので、その場合は夫婦どちらかの配偶者が先に始めるか、夫婦仲良く一緒に始めた方がいいでしょう。

また、今現在は奥様が毎月拠出した掛金は、ご主人の所得控除にはなりませんのでご注意ください。

年金や退職金の予定がある方は個人型確定拠出年金(iDeCo)受取時の税制優遇を受けられない

また、無職の方でもそうでない方でも、年金や退職金の予定がある方は、個人型確定拠出年金(iDeCo)受取時の税制面の優遇を享受することができません。


もし税制面の優遇を受けたい場合には、個人型確定拠出年金(iDeCo)の運用額を受け取る時期を、退職金受け取り年齢や年金受け取り年齢と重ならないようにしましょう。

無職になったタイミングで企業型確定拠出年金から個人型確定拠出年金(iDeCo)へ移管する

それまで企業型確定拠出年金で老後の準備を行っており、その会社を退職し、無職になる際には、個人型確定拠出年金(iDeCo)への移管が必要になります。


今まで会社にお勤めだった方で企業型確定拠出年金を掛けており、退職後は無職になる場合には、この移管の手続きが必然的に必要となります。

手順1.個人型確定拠出年金を提供している運用会社を自分で決める

移管の手続きは、まず保有している確定拠出年金を預ける運用会社を自分で決めることから始めます。選択基準は次の2つの視点で選びましょう。


  • 手数料が安い
  • 運用商品のバラエティ

手数料は加入時、運用時、移す時、受け取り時とあるが重要なのは、運用時。他は基本生涯で数回も発生しないので多少高くても影響も少ないものです。受け取り手数料も分割受け取りにすれば結構かかりますが、どこでも一律432円のようなので比較対象から省いていいでしょう。運用手数料は数百円だが月々かかる費用なので数十年で考えた場合少しの違いが定期の利息を超えてしまい馬鹿になりません。

但し定期でなくてポートフォリオ作ってバリバリ運用する人は手数料はあまり気にせず投資する運用商品の多さやパフォーマンスがいいファンドが揃っているかをチェックした方がいいでしょう。

運用時も月々「積み立てる」場合と移管したものをその資金のみで運用する「積み立てない」場合で費用が変わります。

手順2.選択した運用会社から資料請求する

次に、自分で決めた運用会社から資料を請求します。



手順3.請求資料のガイドに従い申し込む(資産移換依頼書提出)

資料請求をしたのちに資料が届いたら、ガイドに基づいて申込を行います。


国民年金基金連合会で移換が可能かどうかの確認を行い、確認・手続きが終わるとお客さまの状況に応じて各種通知書が郵送されます。 加入もご希望の場合は、加入資格の確認も合わせて行われ、加入資格がある場合は、それに対応した書類が届きます。「個人別管理資産移換依頼書」の提出により企業型確定拠出年金プラン等から、選択した運用先の個人型年金プランに個人別管理資産が移換されるまでの期間は通常1ヵ月~2ヵ月掛かります。 

手順4.あとは運用会社の指示のままに対応

運用が開始されたら、指定の口座から掛金の引落が始まります。

毎月の掛金の配分設定や個人別管理資産(積立資産)の預け替え(スイッチング)は、専用のWEBサイト上およびコールセンターを通じて行うことができます。

まとめ

何度も繰り返しにはなりますが、一般的に個人型確定拠出年金(iDeCo)を始めるうえで、享受できるメリットはその税制面にあるとお伝えをしました。


たしかに、無職や専業主婦の方は、掛金の拠出時のメリットは受けることができませんが、自分の資産になったり、仮に自己破産などをしてしまっても、個人型確定拠出年金(iDeCo)で積み立てたお金は、個人の資産として残り続けます。

また、個人型確定拠出年金(iDeCo)は一度始めると、原則60歳まで引き出すことができません。なので、自分で貯金するのが苦手な方などは、この仕組みを活用して、強制的に貯金をするのも良いかと思います。


何にせよ、今の自分の状況に合わせて、そのメリット・デメリットを正しく活用した上で、個人型確定拠出年金(iDeCo)をはじめとした老後の準備をはじめましょう。



ランキング

  • 個人型確定拠出年金(iDeCo)に公務員が加入するポイントを解説
  • 個人型確定拠出年金(iDeCo)の加入資格と拠出限度額について解説
  • 主婦も加入可能に!個人型確定拠出年金(iDeCo)の仕組みについて
  • 専業主婦にとって個人型確定拠出年金(iDeCo)の加入は必要か不要か
  • サラリーマンも個人型確定拠出年金(iDeCo)を利用して節税対策!
  • 個人型確定拠出年金(iDeCo)の加入者と運用指図者に関する解説
  • 個人型確定拠出年金(iDeCo)を始めるための手続き方法を解説!
  • 2017年に大幅に改定!個人型確定拠出年金(iDeCo)の加入条件は?
  • 個人型確定拠出年金(iDeCo)の申し込みの手順と必要な情報について
  • 私も加入できる?個人型確定拠出年金(iDeCo)の新たな対象者とは
  • 企業年金に入れない役員のための個人型確定拠出年金(iDeCo)活用術
  • 必要書類を揃えて個人型確定拠出年金(iDeCo)を申し込もう。
  • 個人型確定拠出年金(iDeCo)の運営管理機関選び等の始め方!
  • 個人型確定拠出年金(iDeCo)の運用方針・利用目的別の商品の選び方
  • 個人型確定拠出年金(iDeCo)に派遣社員が加入するための全情報